اگر یک حساب بانکی در طول یک ماه بیش از ۱۰۰ تراکنش واریز به حساب داشته باشد و مبلغ ۳۵ میلیون تومان در آن تراکنش ها حرکت کند، تراکنش ها به عنوان تراکنش های تجاری شناخته خواهند شد و افراد مربوطه موظف به پرداخت مالیات هستند. این تصمیم بر اساس قانون مندرج در مصوبات شورای پول و اعتبار اتخاذ شده است و بر اساس اظهارات مقامات بانک مرکزی، در ابتدا یک پیامک به افراد فرستاده می شود تا آنها را مطلع کند که حساب بانکی شان به عنوان حساب تجاری شناخته می شود و نیازمند پرداخت مالیات است.
اگر برای خدمات و امور حسابداری مجموعه خود به دنبال بهترین شرکت حسابداری در کرج هستید، پیشنهاد ما شرکت تراز محاسب فرتاک البرز می باشد.
در نظر گرفتن میزان و تعداد تراکنش افراد حقیقی، راهکاری برای جلوگیری از فرار مالیاتی است؟
در نظر گرفتن میزان و تعداد تراکنش افراد حقیقی ممکن است به عنوان یکی از روش های تشخیصی برای شناسایی فعالیت های مالی غیرمعمول و فرار مالیاتی استفاده شود. با بررسی و مقایسه تعداد و میزان تراکنش های افراد با درآمد و دارایی های ثبت شده شان، می توان دستورالعمل های مالیاتی را رعایت و کنترل کرد تا از فرار مالیاتی جلوگیری شود. هرچند که تنها محاسبه میزان و تعداد تراکنش برای تشخیص فعالیت های غیرقانونی و فرار مالیاتی کافی نیست و باید داده های دیگری همچون اطلاعات حساب های بانکی، اموال دارایی های هر فرد و سایر فعالیت های مالی آن ها نیز مورد بررسی و ارزیابی قرار گیرد.
